如何构建商业银行信贷风险管理体系

1. 如何构建商业银行信贷风险管理体系

在管理信贷业务过程中一定要坚持风险与收益相匹配的原则将风险意识落实到信贷业务的每一个环节中去；在拓展信贷业务过程中更要贯穿风险调整收益的思想正确处理业务发展与风险控制的关系建立科学的信贷风险管理机制
 

 
　　一、商业银行信贷业务的风险
 

 
　　市场经济环境下商业银行业是一个经营风险、批发信用的行业其风险远大于其他服务行业一家商业银行因经营不善形成的风险所造成的社会问题更是远远大于任何一个企业没有风险就没有收益商业银行的经营就是在风险与收益之间作出决策随着信息技术的普及和市场竞争的加剧商业银行在追求高回报、高效益、高速发展中往往隐藏着巨大风险一方面风险具有隐蔽性现在没有风险并不意味着将来没有风险；另一方面风险又具有迁徙性、流动性风险迁徙的“祸水”往往从管理水平较高的银行转移到管理水平较低的银行
 
　　作为企业商业银行的经营充满着风险和变数受各种因素、内外部环境的影响商业银行发展信贷业务不可避免地要面对风险在中国商业银行的主要收益业务是信贷业务为了竞争和追求高额回报商业银行在高速发展信贷业务的过程中产生了大量不良资产这是商业银行经营中面临的最大风险近几年中国启动了商业银行股份化改制一手注资一手剥离不良资产使商业银行不良贷款率大幅下降但这并非源于体制上的根本改善贷款基数的迅速扩张以及贷款的长期化趋势很大程度上掩盖了商业银行的信贷风险银行监管的相对缺失也局部放大了金融风险
 

 
　　二、商业银行信贷风险的原因剖析
 

 
　　中国商业银行的股份制改造虽然提高了商业银行的资本充足率并在一定程度上降低了不良资产率但全球性的金融危机仍然对中国商业银行的生存和发展产生了十分不利的影响深入分析可以发现银行机构管理信贷风险的能力仍然薄弱银行信贷业务仍然存在着严重的操作风险
 
1.内部风险控制机制不健全是银行信贷业务操作风险的主要成因由于地域经济发展不平衡以及历史上商业银行按行政区划设置带来的地域性政府管理政府色彩浓厚导致一些信贷业务内控程序在商业银行不同区域或不同层级呈现出非标准化特征缺乏统一规范的衡量标准行政化、人为因素过多增大了信贷风险隐患
 
2.监督不力、责任认定不到位是信贷操作风险严重的另一个原因为加大各项规章制度执行力度商业银行内部及外部监管机构组织了大量现场检查但这种检查多是自上而下运动式的、就事论事式的专项检查而非内在性的和制度化的检查由于这种检查不能从体制上查找原因并加以整改缺乏持续跟进的责任认定、追究机制诸多问题屡查屡犯的现象难以从根本上消除
 
3.关键岗位制约制度执行乏力是信贷业务操作风险产生的又一个重要原因尽管商业银行的制度中对一些关键岗位有明确界定但这些制度执行起来并不顺畅在许多情况下这些制度的执行会因为这样或那样的原因和借口而大打折扣从目前看认真分析每一笔不良贷款主要有贷款前调查风险、合同签订过程中的法律风险、抵押担保风险、贷款使用中的风险、清收中的法律障碍、受偿中的风险、处置风险等等从考核、发放、管理整个过程梳理分析半数以上是由道德因素造成的虽然形成的风险不同但原因相似就是贷前调查不彻底贷中审查不严格、贷后跟踪不深入甚至存在寻租行为或者因为个人的私利而放纵风险真正由于不可抗力造成风险还是很少其原因还是没有从信贷管理体制上贷款审批上建立个人负责制基础上的集体决策制实际上是无人负责制以前在我们的银行中都是一把手说了算这使得一把手蕴涵了非常大的道德风险贷款的决策至一家银行的兴衰成败都维系在一个人的道德和智慧上
 
4.商业银行信贷业务风险防范权责不对称导致风险控制滞后一方面商业银行信息不对称依然严重银行间将借款人往往利用这种信息沟通不畅在多家银行获得远远超过其自身承债能力的授信导致各家银行竞相通过放松担保条件等手段进行竞争既不利于信贷市场竞争环境又增加了银行经营风险处置方面各商业银行间缺乏互换平台和制度规范一旦借款人出现总是各自为政出现了风险不能站在共同维护金融安全的高度上仅从自身利益出发采取压贷、置换等简单处置措施甚至出现对外发布虚假信息骗取他行信贷资金后自己抽逃的行为最终使系统性风险加剧另一方面商业银行内部信息依然存在不对称的问题首先在授信过程中信息不对称调查员只反映借款人合规性信息而对借款人所存在的风险提及较少决策者只是在调查员提供的信息上分析决策无法掌握借款人的风险信息从而在贷款发放时难以对贷款风险全面掌握、客观评价和有效控制随着授信业务的进一步集中这种矛盾更加突出其次公司类贷款部门、零售类贷款部门之间信息不对称此种情况在对房地产开发企业的授信中突出存在再次目前信贷管理的风险识别与衡量体系仍以主观型、经济型和指标型为主银行授信与各项财务数据特别是资本规模、销售收入、利润、银行负债之间存在着强正向相关关系因此银行数据识别不到位造成信息缺失
 
5.符合现代商业银行制度要求的公司法人治理结构尚未完全确立与之相适应的自我约束、自我激励和自我发展机制有待完善以及金融生态环境也不利于商业银行控制操作风险在这种情况下特别是许多商业银行内部重视业务发展、轻视风险管理的认识倾向严重风险管理文化缺失也是操作风险形成的重要诱因
 

 
　　三、商业银行信贷风险的管理机制
 

 
　　信贷业务需要商业银行承担风险、控制风险并在风险管理中获得收益不断提升控制风险和管理风险的能力是商业银行实现持续发展的根本途径为此商业银行必须建立科学高效的风险管理体系形成风险控制的长效机制
 
1.树立审慎经营、持续规范的发展观念以审慎经营、持续发展的经营理念落实商业银行的发展观念保持清醒的头脑不管宏观环境如何变化坚持制止以牺牲信贷资产质量为代价追求眼前利益的短期行为；必须坚持实事求是、全面协调保证信贷业务发展与自身的调控能力和管理能力相适应；必须坚持统筹规划、合理安排、保证短期发展服从长期发展的要求切实把握好发展的节奏真正做到对股东、银行、客户、员工负责
 
　　审慎经营的本质是要在依法合规的基础上将资本、效益和风险综合平衡的经营理念落实到信贷业务管理活动中实现从粗放式经营向集约化经营的根本转变；持续发展的核心是紧紧围绕自身的核心竞争力来制定实际的信贷业务发展战略明确资产经营理念、市场定位、发展模式和发展目标并持之以恒、贯彻到底促进信贷业务保持平稳、持续、健康发展
 
2.彻底变革信贷管理方式努力实现从单纯速度向与效益相统一转变从粗放管理向规范集约管理转变；树立风险与收益相平衡风险与资本相匹配的理念坚持信贷业务高速度、高效益、高质量发展3.加快商业银行法人治理结构的完善步伐从体制上严防信贷业务操作风险的产生要尽快建立规范的股东大会、董事会、监视会制度引进国内外战略不断优化组织体系建立科学的信贷决策体系和风险管理体制建立审慎的会计财务制度和透明的信息披露制度、关键是建立权利制衡机制对审贷权利加以制约同时强化外部监督的透明
 
4.进一步完善风险防范体系一方面成立风险管理委员会降低支行贷款审批权限实行支行首贷户审批零权利；另一方面设立风险管理部、放款中心建立科学的授信业务流程同时从政策制定、指引授信、方案设计、行业授信、余额限制、项目进入与退出指引等方面加强对授信业务的管理使管理关口前移
 
5.对信贷业务“三查”制度细化升级将信用风险度量尺度从传统的以担保抵押为主转变到以客户现金流量分析和还贷能力的判断、预测为主同时,全面落实风险责任追究制度,强化高管层及员工风险防范意识,逐级签订风险责任状,成功的构筑有效的“信贷风险防火墙”
 
6.运用计算机系统进行信贷综合管理通过系统对业务的前期调查、复查符合、审查审批、贷款发放、贷后管理、业务分析、档案管理都设定标准化的操作程序将信贷政策的制度固化到相应的计算机系统中如果违章操作系统会自动拒绝避免了人为因素
 
7.要努力争取改善金融生态环境呼吁尽快完善与金融业有关的法律体系打击债务人恶意逃债的行为保护债权人利益推进社会信用体系建设诚然商业银行信贷业务的风险控制水平的提高不可能一蹴而就而一系列外部条件的支持也有待改善因此在信贷管理中应树立审慎经营、持续规范的发展观尽快形成分工明确、责任清晰、有效制衡的内部管理架构建立科学规范有效的风险管理体系形成风险管理的长效机制实现商业银行信贷业务规范、健康、可持续发展

2. 如何构建商业银行信贷风险管理体系

　　1、树立审慎经营、持续规范的发展观念，以审慎经营、持续发展的经营理念，落实商业银行的发展观念，保持清醒的头脑，不管宏观环境如何变化，坚持制止以牺牲信贷资产质量为代价，追求眼前利益的短期行为；必须坚持实事求是、全面协调保证信贷业务发展与自身的调控能力和管理能力相适应；必须坚持统筹规划、合理安排、保证短期发展服从长期发展的要求切实把握好发展的节奏真正做到对股东、银行、客户、员工负责。
　　2、彻底变革信贷管理方式，努力实现从单纯速度向与效益相统一转变，从粗放管理向规范集约管理转变；树立风险与收益相平衡风险与资本相匹配的理念，坚持信贷业务高速度、高效益、高质量发展。
　　3、加快商业银行法人治理结构的完善步伐，从体制上严防信贷业务操作风险的产生要尽快建立规范的股东大会、董事会、监视会制度，引进国内外战略，不断优化组织体系，建立科学的信贷决策体系和风险管理体制，建立审慎的会计财务制度和透明的信息披露制度，关键是建立权利制衡机制，对审贷权利加以制约，同时强化外部监督的透明。
　　4、进一步完善风险防范体系。一方面成立风险管理委员会降低支行贷款审批权限实行支行首贷户审批零权利；另一方面设立风险管理部、放款中心建立科学的授信业务流程同时从政策制定、指引授信、方案设计、行业授信、余额限制、项目进入与退出指引等方面加强对授信业务的管理使管理关口前移。
　　5、对信贷业务“三查”制度细化升级，将信用风险度量尺度从传统的以担保抵押为主转变到以客户现金流量分析和还贷能力的判断、预测为主，同时,全面落实风险责任追究制度,强化高管层及员工风险防范意识,逐级签订风险责任状,成功的构筑有效的“信贷风险防火墙”。
　　6、运用计算机系统进行信贷综合管理，通过系统对业务的前期调查、复查符合、审查审批、贷款发放、贷后管理、业务分析、档案管理都设定标准化的操作程序，将信贷政策的制度固化到相应的计算机系统中如果违章操作系统会自动拒绝避免了人为因素。
　　7、要努力争取改善金融生态环境，呼吁尽快完善与金融业有关的法律体系，打击债务人恶意逃债的行为，保护债权人利益，推进社会信用体系建设，诚然，商业银行信贷业务的风险控制水平的提高不可能一蹴而就，而一系列外部条件的支持也有待改善，因此，在信贷管理中应树立审慎经营、持续规范的发展观，尽快形成分工明确、责任清晰、有效制衡的内部管理架构，建立科学规范有效的风险管理体系，形成风险管理的长效机制，实现商业银行信贷业务规范、健康、可持续发展。

3. 从国际视野看如何构建现代商业银行风险管理体系

本文介绍了西方商业银行风险管理改革与创新做法：建立健全相对独立的风险管理组织体系、强化有效的风险管理运作机制、重视对操作风险和市场风险的管理等，对 国内商业银行具有重要的参考意义。
近年来，面对经营环境的巨大变化，为保持和提高核心竞争能力，西方商业银行加大了风险管理体系改革和创新力度，在风险管理理念、风险管理体系、风险管理技术等方面有了较大的发展。西方商业银行风险管理改革与创新做法，对国内商业银行具有重要参考意义。 一、建立健全相对独立的风险管理组织体系 西方商业银行风险管理在组织制度上越来越严密，形成了由董事会及其高级管理人员直接领导的，以独立风险管理部门为中心，与各个业务部门紧密联系的风险内部管理系统。 (一)风险管理是西方商业银行董事会的重要决策职能 西方商业银行董事会在风险管理中发挥着至关重要的作用，风险管理战略及政策均由董事会审批。西方商业银行在董事会一般设有专门负责风险管理的专业委员会，如在巴黎银行设有内部控制与风险管理委员会，在德意志银行、瑞士信贷银行设有风险委员会，主要是负责集团整体风险管理战略和政策层面的问题。 (二)在银行(集团)管理总部设立相对独立全面的风险管理机构 西方商业银行在风险管理机构设置方面基本上都是采用的类似“矩阵式”的、全面、分层次的风险管理模式，即除了在集团设立综合的风险管理部门之外，还在风险管理部下按风险特性设立专门负责信用风险、市场风险、操作风险管理的风险管理部门，并按业务线、区域设立或派出相应的风险管理机构。 1、保持风险管理部门相对独立性。风险管理部门既要与各业务部门保持密切的联系和信息畅通，同时又要有其独立性，使风险管理决策和业务适度分离。以独立风险管理部门为中心的风险管理系统的运行是西方商业银行风险管理的重要特点。 2、在各业务线或各地区针对主要风险设置相应的风险管理机构，实行“矩阵式”风险管理。各业务部门设有风控人员，风控人员对上一级风控官负责，而不对业务部门的负责人负责，分行对管辖区内的整个风险控制过程和结果负责。 3、在集团总部实行风险管理集权的同时，西方商业银行也对地区风险管理组织适当授权。 二、强化有效的风险管理运作机制 作为风险管理的重要一环，西方商业银行非常重视建立和执行严格的风险管理运作机制。 (一)严格的审批流程及其汇报关系1、根据对客户的评级实行授信审批弹性授权。欧洲商业银行按照客户风险评级，执行严格而又有弹性的审批流程。授信审批权限的划分一般是根据对项目的内部评级决定的。 2、严格的汇报关系和贷后管理。能否及时准确地报告项目的风险状况对于决策层的正确决策具有重大影响。巴黎银行在集团风险管理部门设立了专门的信贷控制与风险报告小组(还有专门的信息流通与风险报告小组，负责跟踪市场风险状况)，负责跟踪项目所需担保是否到位。 (二)高度重视银行信贷政策的制定和实施 1、风险管理部门主持制定信贷政策。西方商业银行信贷政策的制定一般由风险管理部门独立负责，但也要征求业务部门的意见。西方商业银行一般将信贷政策分为三个层次，最高层为信贷指引和信贷组合战略，主要规定风险委员会职责、首席信贷官的职责、信贷审批权限；第二层为信贷政策，主要规范信贷管理和相关系统的行为准则；第三层为信贷组合政策，包括信用组合政策、房地产政策、交易财务政策、交易和资产负债管理政策等。这些政策主要为具体信贷风险或业务提供相应的政策工具，例如，交易和资产负债管理政策对各项业务确定风险额度。
2、在信贷政策执行上重视风险部门和业务部门协调。在具体信贷政策的执行过程中，西方商业银行各有风格，有的是风险部门说了算，有的是业务部门说了算，但都讲求理念一致。例如在巴黎银行，一般情况下，业务部门会根据与客户的接触，特别是对客户的评级提出一个额度要求，然后业务部门与风险管理部门对项目进行讨论，并将讨论结果汇总到巴黎总部。在业务部门认为交易可以在本地解决，而风险管理部门(人员)不同意的情况下，业务部门可以上诉到更高一级，直至巴黎总部。 (三)高度重视对信贷组合的管理1、实施信贷价值链管理。在德意志银行，价值链管理的主要程序是：监事会的风险委员会审查信贷组合→集团董事会提出整体风险管理纲要并定义风险类型→集团风险委员会在集团董事会确定的范围内管理风险→风险管理部门提出有关行业的组合管理行业报告→对客户、产品和区域进行风险分析，以确定对某行业和客户的最大风险容忍度。 2、重视行业风险的控制。西方商业银行非常重视对行业风险的分析和控制，主要采取以下措施：设立行业风险专家，严格控制风险行业授信，通过行业匹配进行信贷风险管理，重视投资组合的管理，广泛运用客户评级控制风险。 3、对集团客户实行“主办行”制度。西方商业银行认为，对于集团客户而言，如果总公司倒闭了，子公司也难以生存，因此，进行授信汇总是至关重要的。一般而言，西方商业银行一般都实行所谓的“主办行”制度，即由集团客户总部所在地的分支机构作为“主办行”对集团客户的授信进行重点管理。巴黎银行要求所有客户贷款都必须能够汇总，并在IT系统按每一个客户一个专用号码进行汇总。对于集团客户而言，只要控制股份在50%以上，或者集团管理层在子公司有管理权的客户，就必须汇总。

4. 商业银行如何进行全面风险管理

商业银行通过利率风险管理进行全面风险管理。利率风险管理 尽管近年来商业银行表外业务的发展开拓了银行更广泛的非利息收入来源,但利息收入在银行的总收人中仍然占有重要份额。20世纪80年代以后宏观经济的变化带来市场利率的波动,严重影响了商业银行的利息收入,利率波动风险【摘要】
商业银行如何进行全面风险管理【提问】
商业银行通过利率风险管理进行全面风险管理。利率风险管理 尽管近年来商业银行表外业务的发展开拓了银行更广泛的非利息收入来源,但利息收入在银行的总收人中仍然占有重要份额。20世纪80年代以后宏观经济的变化带来市场利率的波动,严重影响了商业银行的利息收入,利率波动风险【回答】
信贷风险管理 商业银行信贷风险是指银行在放款后,借款人不能按约偿还贷款的可能性。同时也称为违约风险。这是商业银行的传统风险和主要风险之一。 商业银行信贷风险管理是一个完整的控制过程,这个过程包括预先控制【回答】
没看懂【提问】
商业银行通过利率风险管理进行全面风险管理。【回答】
建立独立的风险管理组织框架、制定完善的风险管理【回答】
没了？【提问】
商业银行综合经营中的全面风险管理 企业的社会责任近年来越来越受到广泛关注,它从整个社会出发考虑企业行为对社会的影响,更加强调对社会公众利益的保护【回答】
商业银行全面风险管理的新原则 1.匹配性原则 全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应,并根据环境变化进行调整。【回答】

5. 简述商业银行风险管理的基本框架

商业银行风险管理框架：  1.风险识别 ①专家调查列举法 ②资产财务状况分析法 ③情景分析法 ④分解分析法 ⑤失误树分析方法    
 2.风险计量    
3.风险监测 ①监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势。 ②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。
 4.风险控制

6. 商业银行全面风险管理有哪些 研究视角

商业银行是经营风险的企业,其所面临的风险多种多样,具体包括信用风险、市场风险、操作风险、利率风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等等,在这些风险当中,产生时间最久远的也是最致命的风险当属信用风险。通过对银行破产案例的分析研究可以发现,导致银行破产最常见的原因就信用风险。近三十年来,一系列金融危机表明,银行的危机通常是由市场风险、信用风险、操作风险等多因素引起的。国际会计准则委员会(IASC)、全美反舞弊性财务报告委员会发起组织(COSO)和巴塞尔银行监管委员会(BCBS)等专业组织、行业协会和研究机构开始对全面风险管理进行研究,20世纪90年代后,全面风险管理思想和理念逐步被西方发达国家的监管当局、广大商业银行所接受。 我国商业银行成立初期,由于国家经济体制的原因,风险管理水平与国外先进银行比差距很大,特别是信用风险管理水平很低,造成我国商业银行曾经不良贷款余额和不良贷款率很高,先后有过两次大规模的不良贷款资产剥离。随着我国市场经济的不断发展,国有商业银行相继完成股份制改造,我国商业银行公司治理机制、内部管理组织架构和风险管理水平较上世纪七、八十年代有了较为明显提高,但在与国外先进银行相比,在风险机制和架构上、风险管理方法和工具、风险量化水平和全面风险理念等方面仍有不小差距。 随着我国市场经济的不断成熟和完善,商业银行在国民经济中发挥着越来越重要的作用,商业银行的经营情况不仅影响到自己的生存和发展,还会影响整个国民经济的良性循环。因此,银行风险管理的好坏,特别是信用风险管理状况直接影响到我国经济的持续、健康发展。本文在巴塞尔新资本协议实施及全面风险管理理念和方法逐步被广泛应用的背景下,试图在全面风险管理视角下分析、研究我国商业银行信用风险管理,进而给出相关建议。 本文共分六章：第一章导论主要介绍了研究背景、意义、方法和内容,对国内外研究综述进行了梳理；第二章主要介绍了关于信用风险的古典理论、现代理论、信息经济学理论、金融学理论等方面的理论,信用风险技术和方法以及全面风险管理思想、理念和方法；第三章主要介绍了我国商业银行信用风险现状并对成因进行了分析；第四章通过对美联银行、法国农业信贷银行和星展银行在公司治理机制、风险管理的组织架构、业务操作流程、风险政策制度、风险管理方法和工具的比较,评价国外银行的先进做法以及对我国商业银行信用风险管理的启示；第五章以BOC银行风险信用风险管理现状分析为案例,具体分析我国商业银行信用风险和管理的现状；第六章在前述研究分析基础上,给商业银行的信用风险管理在社会信用体系、商业银行治理结构、组织框架、风险技术手段和风险文化等方面的改进建议。

7. 商业银行市场风险管理的管理体系

市场风险管理体系包括如下基本要素：（一）董事会和高级管理层的有效监控；（二）完善的市场风险管理政策和程序；（三）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；（四）完善的内部控制和独立的外部审计；（五）适当的市场风险资本分配机制。商业银行实施市场风险管理，应当适当考虑利率、汇率、股票价格和商品价格的波动性。商业银行实施市场风险管理，应当适当考虑市场风险与其他风险类别，如信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等的相关性，并协调市场风险管理与其他类别风险管理的政策和程序。

8. 商业银行的风险管理机制有什么

   
  (null)    　　商业银行的风险管理机制有（　）。 
  　　A.内部控制机制
  　　B.对冲机制
  　　C.存款准备金机制
   
  　　D.经济资本配置机制
  　　E.最终贷款人机制
  查看答案解析   　　[答案] ABD
   　　[解析] 本题考查商业银行风险管理。从现代商业银行风险管理及其发展阶段来看，有效的风险管理机制主要包括：内部控制机制、对冲机制和经济资本配置机制。